تجزیه و تحلیل عملیات سپرده گذاری بانک های تجاری

نیکیتینا آناستازیا ویاچسلاوونا

دانشجوی دانشکده اقتصاد مؤسسه آموزشی بودجه دولتی فدرال آموزش عالی حرفه ای دانشگاه کشاورزی ایالتی اورل، فدراسیون روسیه، اورل

E- پست الکترونیکی: نستنا _93-09@ پست الکترونیکی . ru

تسویرکو الکساندر الکساندرویچ

سرپرست علمی، دکتری. اقتصاد علوم، دانشیار دانشگاه کشاورزی دولتی اورل، فدراسیون روسیه، اورل

روابط سپرده در بازار سپرده در نتیجه اقدامات موسسات سپرده گذاری و گردش ابزار سپرده شکل می گیرد. مبنای ابزار سپرده گذاری، سپرده است.

به گفته لاوروشین O.I. منظور از سپرده، کلیه سپرده های مدت دار و مدت معین مشتریان بانک ها به جز سپرده های پس انداز است.

سازماندهی عملیات سپرده گذاری با رعایت اصول زیر انجام می شود (شکل 1).

تصویر 1. اصول عملیات سپرده گذاری

کار موسسات اعتباری روسیه یکی از شروط اصلی توسعه اقتصاد این کشور است. عملیات سپرده گذاری از اهمیت ویژه ای برای دستیابی به اهداف بلندمدت و توسعه پایدار مؤسسات اعتباری برخوردار است که در نتیجه آن پایدارترین بخش از پایگاه منابع تشکیل می شود. ثبات منابع سپرده وجوه با آگاهی از دوره جذب و پایداری رابطه بانک با سپرده گذاران (ماهیت تجدید پذیر این روابط) تعیین می شود. بانک‌ها با داشتن بخش قابل توجهی از منابع پایدار وجوه، این فرصت را دارند که حجم عملیات میان‌مدت و بلندمدت در زمینه اعطای وام به بخش واقعی اقتصاد را افزایش داده و نیاز اقتصاد به منابع سرمایه‌گذاری را تامین کنند.

در این راستا، انجام تحلیلی از سپرده‌ها و سایر وجوه جذب شده توسط مؤسسات اعتباری فدراسیون روسیه در سه سال گذشته به منظور شناسایی ویژگی‌های ساختاری و استفاده‌های بالقوه آنها در زمینه وام دهی ضروری به نظر می‌رسد. بیایید ساختار تعهدات موسسات اعتباری فدراسیون روسیه را در نظر بگیریم (جدول 1).

میز 1.

ساختار بدهی های مؤسسات اعتباری، گروه بندی شده بر اساس منابع وجوه (از اول ژانویه 2011-2013)

	2011		2012		2013
	میلیارد مالیدن		میلیارد مالیدن		میلیارد مالیدن
وجوه و سود مؤسسات اعتباری
وام ها، سپرده ها و سایر وجوه قرض گرفته شده توسط موسسات اعتباری بانک روسیه
حساب مؤسسات اعتباری، مجموع
مجموع وجوه مشتری
شامل: بودجه بودجه در فیش حقوقی
وجوه حاصل از وجوه دولتی و سایر وجوه خارج از بودجه در فیش حقوقی
وجوه سازمانها در حساب جاری و سایر حسابها
وجوه مشتری در شهرک ها
سپرده افراد
وجوه مشتری برای فاکتورینگ و فسخ معاملات
اوراق قرضه
برات و بسته های حساب بانکی
مشتقات
سایر بدهی ها، کل
کل بدهی

ساختار بدهی ها در طول دوره مورد تجزیه و تحلیل دستخوش تغییرات قابل توجهی نشد: سهم اصلی متعلق به وجوه مشتریان است که از 62.4٪ (از 1 ژانویه 2011) به 60.8٪ (از 1 ژانویه 2013) کاهش یافته است. وجوه و سود مؤسسات اعتباری که سهم آن در تاریخ های مشابه از 12.8 درصد به 11.9 درصد کاهش یافته است. بیشترین رشد توسط وام ها، سپرده ها و سایر وجوه جذب شده توسط موسسات اعتباری از بانک روسیه نشان داده شده است. این وضعیت نشان می دهد که موسسات اعتباری در سه سال گذشته به طور فعال از وام های بانک مرکزی فدراسیون روسیه در سیستم تامین مالی مجدد استفاده کرده اند و نیاز به وجوه نقد را تجربه کرده اند.

منابع اصلی تشکیل منابع موسسات اعتباری فدراسیون روسیه وجوه مشتریان است که در ساختار آنها سپرده های افراد وجود دارد که سهم آنها عملاً بدون تغییر باقی مانده است. اشخاص حقوقیو وجوه سازمانها در تسویه حساب و سایر حسابها. وجوه اشخاص حقوقی در حساب های بانکی و سپرده روی هم یک سوم کل بدهی های بانکی را تشکیل می دهد و حدود یک سوم سپرده های افراد است.

ساختار سپرده های جذب شده توسط مؤسسات اعتباری (از اول ژانویه 2011-2013) در جدول 2 ارائه شده است.

جدول 2.

ساختار سپرده ها (سپرده های) جذب شده توسط موسسات اعتباری (از اول ژانویه 2011-2013)

سپرده ها و سایر وجوه جمع آوری شده	2011		2012		2013
	میلیارد مالیدن		میلیارد مالیدن		میلیارد مالیدن
سپرده ها و سایر وجوه جمع آوری شده از اشخاص حقوقی (به استثنای موسسات اعتباری)
سپرده افراد
وام، سپرده و سایر وجوه استقراضی دریافت شده از سایر مؤسسات اعتباری
کل سپرده ها

در تجزیه و تحلیل داده های جدول 2 باید به این نکته اشاره کرد که در ساختار سپرده ها سهم عمده به سپرده های افراد اختصاص دارد. در طول دوره مورد تجزیه و تحلیل، روند مبهم مشاهده می شود: ابتدا سهم از 50.0 درصد به 47.9 درصد کاهش می یابد که با نرخ رشد بالاتر سپرده های اشخاص حقوقی همراه است، سپس از 1 ژانویه 2013 به 49.8 درصد افزایش می یابد. با کاهش نرخ رشد سپرده های اشخاص حقوقی و موسسات اعتباری همراه است. سپرده های اشخاص حقوقی روند رو به رشدی داشته است، بنابراین از اول ژانویه 2011، سهم آنها 30.8٪ و از 1 ژانویه 2013 - 33.6٪ بود.

باید گفت که وجوه از موسسات اعتباری بیشتر به صورت وام جذب می شود. از آنجایی که آمار رسمی منتشر شده توسط بانک روسیه، سپرده های موسسات اعتباری را به طور جداگانه نشان نمی دهد، بنابراین، جدول 2 در خط 3 انواع وجوه جذب شده توسط موسسات اعتباری از سایر موسسات اعتباری را نشان می دهد: سپرده ها، وام ها و سایر وجوه.

جدول 3.

ساختار سپرده های سازمان ها (به استثنای موسسات اعتباری) بر اساس شرایط و ارز جذب (از اول ژانویه 2011-2013)

	2011		2012		2013
	میلیارد مالیدن		میلیارد روبل		میلیارد مالیدن
سپرده ها و سایر وجوه سازمانی اشخاص حقوقی (به استثنای مؤسسات اعتباری)، جمعا
به ارز خارجی
شامل: در صورت تقاضا و حداکثر تا 30 روز
به ارز خارجی
اعتبار از 31 روز تا یک سال
به ارز خارجی
بیش از یک سال
به ارز خارجی

برای اشخاص حقوقی معمول است که سپرده‌های خود را هم به روبل و هم به ارز خارجی باز کنند، که اولی غالب است. بنابراین، سهم سپرده ها به روبل، به طور کلی، تمایل به افزایش دارد: از 1 ژانویه 2011 - 58.7٪، از 1 ژانویه 2012 - 65.6٪، از 1 ژانویه 2013 - 63.3٪.

اما همچنان، علاقه اشخاص حقوقی به سپرده های ارزی بسیار بالا در سطح 35-40٪ باقی مانده است.

در خاتمه لازم به ذکر است که اشخاص حقوقی خود را به صورت موقت آزاد می کنند پول نقددر حساب های سپرده در یک بانک تجاری برای دریافت درآمد اضافی. اما آنها حق ندارند وجوهی را که در سپرده است به اشخاص دیگر منتقل کنند.

کتابشناسی - فهرست کتب:

1. بابیچف ام.یو. بانکداری، در حالت دسترسی آزاد: [منبع الکترونیکی] - حالت دسترسی. - URL: http://www.bibliotekar.ru/bank-6/، دسترسی به 20 نوامبر 2013.

2. Zhukova E.F. بانک ها و عملیات بانکی M.: Unity 2010 - 632 p.

3. Lavrushin O.I. بانکداری م.: امور مالی و آمار، 2012 - ص. 768.

4.لاتوس ای.بی. بازار خدمات بانکی حمایت قانونی از ثبات // بانکداری. - 2011. - شماره 10 - ص. 449.

5. مواد بانک روسیه، در حالت دسترسی آزاد: [منبع الکترونیکی] - حالت دسترسی. - URL: http://www.cbr.ru در 20 نوامبر 2013 مشاهده شد

تحلیل کارایی عملیات سپرده گذاری یک بانک تجاری

تجزیه و تحلیل اثربخشی سپرده ها در چهار مرحله انجام می شود.

در مرحله اول لازم است ترکیب، ساختار و پویایی وجوه در مانده سپرده ها و همچنین اعتبار و برداشت آنها مورد توجه قرار گیرد.

دو نوع تجزیه و تحلیل وجود دارد - افقی و عمودی، آنها را می توان با توجه به معیارهای زیر انجام داد:

1. با مدت سپرده؛
2. بر اساس نوع ارز سپرده؛
3. بر اساس نوع سپرده گذار؛
4. طبق فرم سپرده

مرحله دوم شامل ارزیابی جریان نقدی در سپرده است. هدف از تجزیه و تحلیل، اثبات تصمیمات مدیریتی است که با هدف افزایش کارایی استفاده از وجوه سپرده مشتریان انجام می شود.

مرحله سوم تجزیه و تحلیل برای مطالعه تأثیر عوامل بر پویایی تغییرات در میزان هزینه های بهره در معاملات سپرده ضروری است. این امر ضروری است زیرا جذب وجوه به سپرده همراه با پرداخت سود به سپرده گذار انجام می شود.

برای انجام چنین محاسباتی از فرمول استفاده می شود:

$P = (O · St) / 100$، که در آن:

• P - هزینه های بهره، میلیون روبل؛
• О - میانگین شاخص مانده سپرده، میلیون روبل.
• St – سپرده نرخ بهره، علاقه.

کارایی استفاده از وجوه سپرده در مرحله چهارم ارزیابی می شود.

یادداشت 1

هدف سیاست سپرده جذب هرچه بیشتر پول به سپرده ها برای صدور بیشتر آنها در قالب وام است. بنابراین برای ارزیابی کارایی لازم است شاخص های وجوه سرمایه گذاری شده در بانک (سپرده) با شاخص های وجوه صادر شده توسط بانک (وام) مقایسه شود.

فرمول محاسبه کارایی استفاده از وجوه سپرده به شرح زیر است:

$Kef = VC / KR$، که در آن:

• VC - مبلغ کل سپرده ها، میلیون روبل؛
• KR - مبلغ کل وام های صادر شده، میلیون روبل.

این شاخص کل مبلغ سپرده به ازای هر روبل وجوه را در قالب وام مشخص می کند.

تبصره 2

هدف اصلی از تجزیه و تحلیل عملیات سپرده گذاری یک بانک تجاری، اثبات تصمیمات مدیریت استراتژیک و تاکتیکی است که وظیفه آن افزایش سطح کارایی در استفاده از وجوه در سپرده ها است.

ارزیابی معاملات سپرده

ارزیابی سیاست سپرده و عملیات سپرده گذاری به بانک تجاری اجازه می دهد:

1. ایجاد نظارت بر اجرای اهداف، اهداف و همچنین اصول اساسی سیاست سپرده گذاری یک بانک تجاری.
2. ارزیابی نیاز به استفاده از روش‌های مختلف برای جذب وجوه به سپرده‌ها؛
3. انجام یک بررسی بر اساس تجزیه و تحلیل سبد سپرده، و همچنین ارزیابی سبد سپرده برای حضور یک خط توسعه یافته از محصولات، و متعاقبا ارزیابی سطح ثبات و کارایی پرتفوی.
4. ارزیابی نیاز بانک به جذب سپرده و تعیین حجم آنها.
5. سطح نرخ استفاده موثرمنابع سپرده؛
6. ارزیابی نیاز به حفظ موجودی یا تشکیل یک سیاست سپرده جدید.

همانند تحلیل سیاست سپرده، ارزیابی سیاست سپرده نیز به صورت مرحله ای انجام می شود. بیایید مراحل اصلی ارزیابی عملیات سپرده را در نظر بگیریم:

مرحله اول ارزیابی روش های سازماندهی سیاست سپرده است. در این مرحله لازم است وجود موارد زیر را شناسایی کرد:

1. سند سیاست سپرده؛
2. مقررات داخلی بانک در مورد سپرده های مشتریان؛
3. واحدهای تخصصی متمرکز بر مشارکت در تحلیل سیاست سپرده.
4. یک پایگاه اطلاعاتی که به شما امکان می دهد اثربخشی فعالیت های سپرده گذاری را ارزیابی کنید.
5. نتایج این مرحله به صورت مستند و منعکس کننده کاستی های اصلی فعالیت های سپرده گذاری و روش های رفع آنها می باشد.

مرحله دوم تجزیه و تحلیل سبد سپرده است. هدف از این مرحله جمع‌آوری و جمع‌بندی داده‌های مربوط به فعالیت‌های سپرده‌گذاری بانک، تعیین انطباق با برنامه‌های اعلامی و اجرا شده و غیره است.

این تحلیل حوزه های زیر از فعالیت های بانک را در بر می گیرد:

1. پایگاه منابع؛
2. وجوه در بدهی های بانکی؛
3. تجزیه و تحلیل مشتریان بر اساس بخش های آنها؛
4. تجزیه و تحلیل ثبات سبد سپرده،
5. و غیره.

مرحله سوم، ارزیابی سطح کافی منابع جذب شده است. در اینجا ما ارزیابی می کنیم که سطح وجوه جمع آوری شده چقدر کافی است. ارزیابی شامل نظارت بر اجرای طرح در مورد شاخص های منابع جذب شده است.

مرحله چهارم، ارزیابی اثربخشی استفاده بانک از وجوه سپرده است. ارزیابی کارایی بر اساس الزاماتی که منابع سپرده باید داشته باشند انجام می شود:

1. وابستگی به عوامل مؤثر بر سودآوری بانک؛
2. وابستگی متقابل وجوه سپرده و حوزه های عملیات فعال بانک؛
3. نیاز به استفاده از بیشتر منابع سپرده در عملیات فعالی که درآمدزایی دارد.

مرحله پنجم تنظیم سیاست سپرده است. در این مرحله، یک بانک تجاری باید تصمیم بگیرد که آیا سیاست سپرده موجود را حفظ کند، آن را تعدیل کند یا به طور کامل با یک سیاست جدید جایگزین کند.

نکته 3

فرآیند ارزیابی سیاست سپرده به بانک این امکان را می دهد که سازگاری برنامه ها را با نتایج واقعی فعالیت های سپرده گذاری خود ارزیابی کند.

تجزیه و تحلیل و ارزیابی عملیات سپرده گذاری

ویژگی های فعالیت های Sberbank در جمع آوری سرمایه

ارزیابی توان پرداخت بدهی یک بانک معمولاً با مطالعه مداوم وضعیت دارایی ها و بدهی ها برای گروه های همگن، شناسایی ویژگی های کیفی آنها که بر سود و سطح سرمایه بانک تأثیر می گذارد، انجام می شود. تجزیه و تحلیل کیفیت دارایی ها و بدهی ها مرحله مقدماتی برای ارزیابی فعالیت های بانک، حصول اطمینان از توسعه اقدامات برای غلبه بر شرایط بحرانی و ثبات در کار است.

روش تجزیه و تحلیل شامل تعیین ویژگی های کیفی اصلی دارایی ها و بدهی ها است. مفهوم "کیفیت دارایی" معیارهایی مانند درجه نقدینگی، سودآوری، تنوع دارایی ها و درجه ریسک سرمایه گذاری را ترکیب می کند.

دارایی های بانک با توجه به میزان نقدینگی به نوبه خود به دارایی های درجه یک، دارایی های نقدی، دارایی های کند حرکت و دارایی های غیر نقدی تقسیم می شوند. بر اساس سودآوری، دارایی ها به دارایی هایی تقسیم می شوند که درآمد ایجاد می کنند و دارایی هایی که درآمد ایجاد نمی کنند.

بانک‌های تجاری که در شرایط بحرانی فعالیت می‌کنند موظفند ترکیب و ساختار وجوه نقد را با توجه به درجه تنوع دارایی‌ها، گروه‌بندی آن‌ها بر اساس نوع طرف مقابل، شرایط وجوه سرمایه‌گذاری‌شده، بر اساس بخش‌های اقتصادی و غیره مطالعه کنند. در فرآیند چنین کاری، بانک می تواند دارایی های استاندارد درجه یک را شناسایی کند که به طور مداوم درآمد بالایی ایجاد می کند و در عین حال از شر دارایی های مشکل دار و مشکوک موجود خلاص شود.

تعهدات بانک های تجاری همانطور که مشخص است با جذب منابع به وجود می آیند. کیفیت بدهی ها بر اساس چهار معیار ثبات، فوریت، پرداخت و تنوع وجوه جذب شده و استقراضی ارزیابی می شود. با این حال، حل بسیاری از مشکلات عملی مستلزم ارزیابی کیفیت تعهدات با توجه به نوع نوسان، فوری و برخی ویژگی‌های دیگر است که امکان استفاده از وجوه جمع‌آوری شده را برای اعطای وام به بخش‌های اقتصاد تعیین می‌کند.

ساختار فعلی تعهدات موسسات اعتباری در بسیاری از مناطق الزامات استانداردهای اتخاذ شده توسط جامعه بانکی را برآورده نمی کند. در کل حجم وجوه جذب شده، اولاً سهم سپرده‌های تقاضای بسیار بالاست، یعنی. به اصطلاح تعهدات فرار. دوما به روش خودم وزن مخصوصوجوه جمع آوری شده ماهیت کوتاه مدتی دارد که بدون شک روند سرمایه گذاری در اقتصاد را کند می کند.

در عین حال، روندهای مثبت قابل توجه است: ثبات سیستم بانکی در حال افزایش است، سهم وجوه جمع آوری شده بر اساس اصول تقاضا در حال کاهش است و سپرده های با سررسید تا سه سال و بالاتر در حال افزایش است. علاوه بر این، مشارکت افراد در تشکیل پایگاه منابع بانک های تجاری در حال افزایش است. اگر در سال 2008-2009 g سهم سپرده های اشخاص حقوقی در بانک های تجاری 4٪ بود، در Sberbank - 0.5٪، سپس دو سال بعد این ارقام 7-8 برابر افزایش یافت.

با این حال، علیرغم فرآیندهای پویا مشاهده شده تثبیت معیارها برای ارزیابی کیفیت تعهدات، آنها هنوز مبنایی برای گسترش عملیات فعال و تضمین راه خروج از بحران نشده اند. شرط لازمراه حل این مشکل باید گسترش بیشتر پایگاه منابع همه موسسات اعتباری و تنوع آن از طریق سپرده‌های نقدی و سپرده‌های مدت‌دار باشد: سپرده‌های مدت‌دار نقدینگی ترازنامه را تضمین می‌کند و حساب‌های تقاضای توان پرداخت بدهی بانک را تضمین می‌کند.

ترکیبی از عواملی که تحت تأثیر آنها توان پرداخت بدهی و نقدینگی یک بانک شکل می‌گیرد، نشان‌دهنده اهمیت فوق‌العاده حفظ روابط معین و عینی ضروری بین سه جزء است: سرمایه سهام، وجوه جذب شده و تخصیص یافته از طریق مدیریت عملیاتی عناصر ساختاری آنها.

بنابراین، تجزیه و تحلیل عملیات فعال و غیرفعال بانک، ارزیابی انطباق وجوه جذب شده و جابجا شده از نظر شرایط و حجم و نیز کفایت سرمایه، زمینه های لازم برای ارزیابی توان پرداخت بدهی بانک است.

وجوه جمع آوری شده توسط بانک از مشتریان خود به حساب های جاری، سپرده و پس انداز واریز می شود. مانده ها در این گونه حساب ها خلاصه می شود و به عنوان یک شاخص واحد در ترازنامه آورده می شود. در طول تجزیه و تحلیل، وجوه سپرده جذب شده بر اساس سررسید گروه بندی می شوند تا بدانند برای چه دوره ای مقدار خاصی از وجوه جمع آوری شده است. افزایش سهم سپرده های تقاضای هزینه های سود بانک را کاهش می دهد و امکان سود بیشتر سود را فراهم می کند. اما باید در نظر داشت که این سپرده ها غیرقابل پیش بینی ترین ابزار مالی هستند، بنابراین سهم بالای آنها در پایه منابع می تواند نقدینگی بانک را تضعیف کند. سپرده های مدت دار به عنوان پایدارترین بخش منابع جذب شده در نظر گرفته می شود. افزایش سهم سپرده های مدت دار در پایگاه منابع به افزایش ثبات بانک کمک می کند و امکان مدیریت موثر نقدینگی و پرداخت بدهی بانک را فراهم می کند.

هنگام جذب وجوه برای سپرده از مشتری، قرارداد سپرده با او منعقد می شود. بانک ها به طور مستقل شکلی از قرارداد سپرده را ایجاد می کنند که برای هر نوع سپرده جداگانه استاندارد است. قرارداد در دو نسخه تنظیم شده است: یکی توسط سپرده گذار و دیگری توسط بانک در بخش سپرده نگهداری می شود. در این توافقنامه مبلغ سپرده، مدت اعتبار آن، سودی که سپرده گذار پس از انقضای مدت قرارداد دریافت می کند، تعهدات و حقوق سپرده گذار، تعهدات و حقوق بانک، مسئولیت طرفین در جهت رعایت قید شده است. با شرایط توافقنامه و روش حل و فصل اختلافات.

برای پردازش تراکنش های سپرده از موارد زیر استفاده می شود: حساب شخصی، دفتر پس انداز، برگه کنترل، دفاتر تسویه و چک، کارت حروف الفبا، دفترچه خاطرات تراکنش، رسید، دستور دریافت نقدی، دستور سپرده گذار مبنی بر رد مبلغ، ابلاغ به کنترل بعدی، درخواست برای انتقال سپرده، ثبت نام برای ثبت درخواست ها، دفترچه ای برای ثبت دفاتر گمشده.

سپرده گذاری به صورت نقدی فقط از افراد امکان پذیر است. از اشخاص حقوقی، مشارکت در حساب های سپرده فقط به صورت غیر نقدی پذیرفته می شود.

هنگام بستن سپرده، مشتری باید قرارداد سپرده و دفترچه سپرده را به بانک ارائه دهد که باید بازپرداخت شود. بانک به مشتری پیشنهاد می کند که برای مبلغ سپرده و سود آن حکم نقدی صادر کند.

وظایف اصلی برای مدیریت عملیات سپرده بانک عبارتند از:

• - به بانک اجازه ندهید وجوهی را جذب و استقراض کند که درآمدی ایجاد نمی کند، به استثنای قسمتی که تشکیل ذخایر مورد نیاز را تضمین می کند.
• - جست‌وجوی منابع اعتباری لازم برای اجرای تعهدات بانک در قبال مشتریان و توسعه عملیات فعال.
• - اطمینان حاصل کنید که بانک با جذب منابع "ارزان" سود دریافت می کند.

شرایط اقتصادی کنونی بانک ها را مجبور می کند تا از طریق تنوع بخشیدن به عملیات سپرده گذاری، سیاست خود را در حوزه عملیات غیرفعال تغییر دهند.

افزایش رقابت بین بانک‌ها و سایر مؤسسات مالی برای سپرده‌گذاری اشخاص حقیقی و حقوقی منجر به پیدایش تنوع عظیمی از سپرده‌ها، قیمت‌ها و روش‌های ارائه خدمات آنها شده است. به گفته برخی کارشناسان خارجی، در کشورهای پیشرفته در حال حاضر بیش از 30 نوع سپرده بانکی وجود دارد. علاوه بر این، هر یک از آنها ویژگی های خاص خود را دارند که به مشتریان این امکان را می دهد تا مناسب ترین و ممکن ترین شکل پس انداز پول و پرداخت کالا و خدمات را متناسب با علایق خود انتخاب کنند.

مهمترین حلقه کار بانک برای یک سپرده گذار خصوصی، شهرت تبلیغاتی بانک، سپس سیستم گسترده و در دسترس بودن طرح های مختلف انعطاف پذیر برای تعامل با مشتری و همچنین اقدامات ضد بحرانی است که بانک نشان داده است. می تواند از وجوه سرمایه گذاری شده در بانک محافظت و حفظ کند. همچنین مهم است که بانک چه نوع رابطه ای با دولت دارد، زیرا این دولت است که در ذهن شهروندان وزن بیشتری پیدا می کند.

بنابراین، برای اینکه بانک فرصتی تضمین شده برای جذب نمایندگان عموم مردم داشته باشد، قبل از هر چیز لازم است شرایط ذکر شده را رعایت کند. برای بازرگانانی که منافع شرکت ها را نمایندگی می کنند، عوامل امنیت اطلاعات، محرمانه بودن و شهرت در اولویت هستند. این امر به دلیل جرم انگاری رو به کاهش حوزه تجاری کاملاً موجه است.

و با این حال، برای یک روسی متوسط، مشکل سرمایه گذاری به انتخاب بین سپرده بانکی، چند نوع اوراق بهادار و پول در دست است. اما، با وجود همه چیز، سپرده ها به درستی در بین مردم محبوب ترین راه پس انداز و انباشت وجوه باقی می ماند.

با توجه به مطالب فوق مشخص می شود که سپرده ها در بین وجوه جذب شده بانک منبع مهمی از منابع می باشد. با این حال، چنین منبع شکل گیری منابع بانکی به عنوان سپرده نیز دارای معایبی است. این در مورد استاول از همه، در مورد هزینه های مادی و پولی قابل توجه بانک در هنگام جذب وجوه در سپرده ها و در دسترس بودن محدود وجوه در یک منطقه خاص. و با این حال، رقابت بین بانک ها در بازار اعتبار آنها را مجبور می کند تا اقداماتی را برای توسعه خدماتی که به جذب سپرده کمک می کند، انجام دهند.

در عمل بانکداری جهانی، تمامی منابع جذب شده بر اساس روش انباشت آنها به صورت زیر دسته بندی می شوند:

سپرده ها؛

وجوه جمع آوری شده بدون سپرده

سپرده(سپرده) انتقال وجوه به بانک بر اساس قرارداد برای مدت معین یا در صورت تقاضا است. سرمایه گذاران طلبکاران بانک هستند،بانک نسبت به آنها تعهداتی دارد، موظف است مبلغ سپرده شده را به موقع برگرداند و سود مندرج در قرارداد را بپردازد.

بخش عمده منابع جذب شده بانک های تجاری را سپرده ها تشکیل می دهد. وجوه واریز شده به بانک توسط مشتریان - اشخاص حقیقی و حقوقی.

موارد زیر ممکن است به عنوان موضوع عملیات سپرده عمل کنند:

شرکت ها و سازمان های دولتی؛

سازمان های دولتی؛

تعاونی ها؛

شرکت های سهامی؛

شرکت های مختلط با سرمایه خارجی؛

سازمانها و بنیادهای حزبی و عمومی؛

شرکت های مالی و بیمه؛

شرکت ها و صندوق های سرمایه گذاری و اعتماد؛

افراد و انجمن های این افراد؛

بانک ها و سایر موسسات اعتباری

موضوع عملیات سپرده گذاری سپرده ها است - مقادیر پولی که مشمولان عملیات سپرده گذاری برای مدت معینی به بانک سپرده می شوند و به دلیل روال جاری برای انجام عملیات بانکی در حساب های بانکی سپرده می شوند.

بانک‌های تجاری با بسیج وجوه آزاد موقت اشخاص حقوقی و حقیقی در بازار اعتبار، از آنها برای رفع نیاز اقتصاد به سرمایه در گردش اضافی، تسهیل تبدیل پول به سرمایه و رفع نیازهای مردم به اعتبار مصرفی استفاده می‌کنند. علاوه بر این، پول سپرده ارزان ترین منابع اعتباری بانک است.

با توجه به اینکه وجوه مشتریان در حساب های تسویه، جاری و سایر حساب ها تا 80 درصد وجوه جذب شده توسط بانک و بیش از یک سوم کل منابع بانک را تشکیل می دهد، به تحلیل سپرده ها توجه ویژه ای می شود. در عین حال مشکلات را حل می کنند

تجزیه و تحلیل پویایی و پایداری سپرده ها، استفاده از آنها

ارزیابی ساختار سپرده ها و تغییرات ساختاری آنها

ارزیابی تأثیر عوامل فردی بر تغییرات در مقدار کل سپرده ها (سپرده ها) و اندازه متوسط ​​سپرده (سپرده)

ارزیابی پویایی سپرده ها (سپرده ها) جمعیت با استفاده از سیستمی از شاخص ها برای تجزیه و تحلیل سری های دینامیک انجام می شود: رشد مطلق، نرخ رشد، نرخ رشد و سطوح متوسط ​​آنها، با در نظر گرفتن:

الف) گردش مالی هنگام دریافت سپرده (P)

ب) گردش مالی در صدور (خلاص) سپرده ها (ج)

ب) افزایش مطلق در میزان سپرده ها (P-V = O k - O n)

د) ضریب ورود (K p) سپرده به عنوان نسبت مقدار مطلق هجوم سپرده ها (P-V) به مانده سپرده ها در ابتدای دوره یا به عنوان نرخ رشد ارزیابی می شود:

K p = (P-V)/O n = (O k – O n)/O n

ه) میزان سپرده گذاری وجوه (ضریب فرونشست - K o) دریافتی در سپرده ها

K o = (P-V)/P

میانگین ماندگاری یک روبل سپرده شده، نشان دهنده پویایی ثبات سپرده ها است، که برای ارزیابی سپرده ها به عنوان منابع وام کوتاه مدت مهم است:

جایی که - میانگین مانده سپرده ها برای دوره مورد تجزیه و تحلیل

یا

د - تعداد روزهای تقویم در دوره

ب – گردش مالی در صدور سپرده

شاخص استفاده از سپرده های وجوه جذب شده، نسبت استفاده از سپرده (K id) است:

K id = C av / P av، که در آن C av میانگین بدهی وام برای دوره است.

R av - میانگین مانده برای همه منابع جذب شده.

نسبت استفاده از سپرده بیش از 0.75 نشان دهنده سیاست اعتباری تهاجمی بانک است و کمتر از 0.65 نشان دهنده سیاست منفعلانه است.

ارزیابی ساختار سپرده ها برای برنامه ریزی منابع اعتباری بانک ضروری است، زیرا وجود مثلاً سهم زیادی از سپرده های مدت دار این امکان را به بانک می دهد تا از این وجوه به عنوان منابع اعتباری یا سایر سرمایه گذاری ها استفاده کند و برای سرمایه گذاری برنامه ریزی کند. برای ارزیابی ساختار سپرده ها، از شاخص های سهم (سهم) گروه خاصی از سپرده ها در حجم کل آنها استفاده می شود، یعنی.

اندازه ساختار نسبی (در درصد):

,

جایی که د من- اشتراک گذاری من- گروه های سپرده در حجم کل آنها؛

ن من تعداد (مبلغ مانده سپرده) در گروه i.

ن  تعداد کل حساب ها (مجموع مانده سپرده) جمعیت.

تجزیه و تحلیل تغییرات ساختاری بر اساس شاخص های زیر انجام می شود:

الف) انحراف خطی متوسط

;

ب) انحراف معیار:

ج) K.Gatev Index 

د) شاخص سالای 

حساب های سپرده گروه بندی می شوند:

از طریق اشکال برداشت سپرده:

الف) در صورت تقاضا (بدون دوره انصراف خاص)

ب) فوری (با داشتن دوره معینی از انصراف)

ج) مشروط (مشروط به انصراف در صورت وقوع شرایط از پیش توافق شده)

با توجه به مدت ذخیره وجوه

• از 2 تا 7 روز

  از 8 تا 30 روز

  از 31 تا 90 روز

  از 91 تا 180 روز

  از 181 تا 1 سال

  از 1 سال تا 3 سال

  بیش از 3 سال

تغییرات در ساختار سپرده ها بر تغییرات موجودی کل سپرده ها تأثیر می گذارد. تغییر در کل موجودی سپرده ها (W) تحت تأثیر سه عامل رخ می دهد:

1) تعداد سپرده ها (f)؛

2) ساختار سپرده (d i);

3) اندازه متوسط ​​سپرده (x i)/

مانده (مقدار) سپرده ها در تاریخ گزارش (W 1) را می توان به عنوان یک محصول ارائه کرد:

W 1 = W 0 * I  f * I تغییرات ساختاری * I ثابت. ترکیب بندی

که در آن W 0 موجودی (مقدار) سپرده ها در تاریخ پایه (قبلی) است.

I  f - تغییر در تعداد کل سپرده ها.

افزایش مطلق در میزان سپرده ها تحت تأثیر تغییرات در تعداد کل سپرده ها در بانک ( w /  f) با فرمول تعیین می شود:

 w /  f = W 0 * (I  f - 1)،

جایی که I  f =  f 1 /  f 0 .

تأثیر عامل دوم بر تغییر در مقدار کل مشارکت ها ( w / I تغییرات ساختاری) با فرمول تعیین می شود:

 w / str. شیفت = W 0 * I  f * (تغییرهای ساختاری I - 1)،

جایی که I تغییرات ساختاری با فرمول تعیین می شود

تغییرات ساختاری I =  d 1 x 0 /  d 0 x 0،

افزایش مطلق در مقدار سپرده ها به دلیل تغییر در اندازه متوسط ​​سپرده ( w / x) با فرمول تعیین می شود:

 w /х = W 0 * I  f * I str. Shifts * (من پست می کنم. ترکیب - 1)

مجموع افزایش (کاهش) عامل کل تغییر موجودی سپرده ها را برای دوره مورد تجزیه و تحلیل به صورت مطلق نشان می دهد، یعنی.

 w /  f +  w / str. Shifts +  w /х =  w

یکی از حوزه های تحلیل سپرده، محاسبه و تحلیل میانگین اندازه سپرده بر اساس توان و میانگین های ساختاری: میانه، چارک، دهک است.

قیمت گذاری گزینه

خیار قراردادی است که بین دو نفر منعقد می شود و به موجب آن یک نفر به دیگری...
در حال انجام فعال است عملیات اعتباریبانک ها برای کسب سود با ریسک اعتباری مواجه می شوند...

بخش ها

ارزیابی عملیات سپرده و اعتبار یک بانک تجاری

صفحه 1

بانک نمایندگی می کند طیف گسترده ایخدمات بانکی به سازمان ها در تمام بخش های اقتصاد، بنگاه های بزرگ، کوچک و متوسط

بانک ویژگی های فعالیت هر مشتری را در نظر می گیرد و خدمات مالی را با در نظر گرفتن نیازهای او ارائه می دهد - برای انجام موفقیت آمیز و توسعه تجارت. اصل اصلی در کار با مشتریان شرکتی راه حل های موثر است، جدیدترین فناوری ها، رویکرد فردی، استانداردهای بالای خدمات. تجربه و حرفه ای بودن در کار به بانک اجازه داد تا اعتماد بیش از 30 هزار سازمان و شرکت را جلب کند.

مشتریان بانک این فرصت را دارند که وجوه موجود را با شرایط مطلوب برای تجارت قرار دهند: شرایط فردی قرار دادن؛ نرخ های انعطاف پذیر؛ تضمین ایمنی وجوه و محرمانه بودن سپرده ها؛ دریافت درآمد از ذخیره وجوه در سپرده.

این بانک به منظور توسعه روابط تجاری بین بانک و مشتریان و افزایش وفاداری مشتریان به بانک، از سال 1384 مسابقه «بهترین مشتری» را بین اشخاص حقوقی برگزار می‌کند. برای شناسایی سهم سپرده‌های اشخاص حقوقی، تحلیل ساختار سپرده‌های بانکی توصیه می‌شود. (جدول 2.2.1) سهم سپرده های اشخاص حقوقی به وضوح در پیوست 2 نشان داده شده است.

جدول 2.2.1. سهم سرمایه گذاری سپرده از اشخاص حقوقی در کل ساختار وجوه جذب شده از 01.01. 2008 تا 01/01/2010

فهرست مطالب							انحرافات 2008-2009		انحرافات 2009-2010
	مبلغ، هزار روبل.		مبلغ، هزار روبل.		مبلغ، هزار روبل.		abs.، هزار روبل		abs.، هزار روبل
سپرده های دولتی
سپرده اشخاص حقوقی
سپرده افراد

اطلاعات مفید:

تعیین طبقه اعتبار مشتری
طبقه اعتبار مشتری بر اساس شاخص های پایه و اضافی تعیین می شود. شاخص های اصلی انتخاب شده توسط بانک باید برای مدت نسبتا طولانی بدون تغییر باقی بمانند. در سند سیاست اعتباری بانک یا سایر اسناد ...

کنترل و حسابرسی بانکی داخلی
یکی از شرایط کنترل داخلی، تفکیک واضح وظایف کنترلی و اجرایی هنگام نگهداری حسابداری در بانک است. کنترل عملیات. بانک کنترل اولیه و بعدی را بر عملیات خود انجام می دهد. هنگام انجام ...

مشکلات توسعه وام بانکی
با این حال، رشد سریع وام‌دهی نتوانست بر یک روند متضاد قوی‌تر غلبه کند - پس از دو سال پویایی فعال رو به بالا، نرخ رشد کلی سرمایه‌گذاری در سرمایه ثابت کاهش یافت. این ویژگی مد داخلی است ...